Is het mogelijk om je pensioen aan te vullen door de overwaarde uit jouw huis?
Heb je een pensioentekort en een eigen woning? Verkoop het huis en vul jouw pensioen aan. Hoe gaat de Belastingdienst hiermee om?
In een eigen woning bouw je een overwaarde op, tenminste als de huizenprijzen stijgen. In het verleden zijn er weliswaar periodes geweest met dalende huizenprijzen, maar op langere termijn is het nog steeds een goede investering. Met name in de afgelopen jaren zijn de huizenprijzen sterk gestegen. Als je ook nog aflost op de hypotheekschuld, bouw je nog sneller overwaarde in het huis op. Het kan een mooie spaarpot zijn.
Kun je met overwaarde jouw pensioen aanvullen?
Het is mogelijk, maar er zijn wel omstandigheden waar je rekening mee moet houden. Je kunt het maximale uit het huis halen door deze te verkopen. Het verkopen heeft als nadeel dat je wel weer voor vervangende woonruimte moet zorgen. De overwaarde gaat dus weer (gedeeltelijk) op aan het kopen van een ander (goedkoper) huis. Een andere optie is het huren van een huis, maar daar komen weer huurlasten uit voort. Toch kun je overwaarde wel gebruiken om een pensioentekort deels op te vangen.
De overwaarde uitsmeren over meerdere jaren
De duurste jaren na de pensionering zijn vaak de eerste tien tot vijftien jaren. In deze jaren wil je graag nog genieten van de dingen die het leven leuker maken. Dus bijvoorbeeld op lange vakanties gaan of lekker overwinteren in zonnige gebieden. Door de overwaarde uit te smeren over deze periode heb je tijdelijk extra te besteden. Het is op deze manier een tijdelijke aanvulling op het pensioen.
Hoe gaat de Belastingdienst de overwaarde belasten?
Zolang de overwaarde in de eigen woning vast zit, kijkt de Belastingdienst normaal gesproken niet om naar deze overwaarde. Zodra je de overwaarde uit jouw eigen woning incasseert, wordt het uitgekeerde bedrag gezien als vermogen. De overwaarde wordt dus opgeteld bij het vermogen op jouw spaarrekening. Iedere belastingplichtige heeft (in 2023) een vrijstelling van 57.000 euro. Partners hebben gezamenlijk dus een vrijstelling van 114.000 euro.
Heb je meer vermogen? Dan betaal je 32 procent belasting over het rendement op je belastbare vermogen. De Belastingdienst gaat hiervoor uit van een fictief rendement. Of je dit rendement daadwerkelijk behaalt, maakt niet uit. Hoe hoog het fictieve rendement is, hangt af van je totale vermogen en of dit spaargeld of beleggingen betreft. Op de website van de Belastingdienst vind je een uitgebreid overzicht met de tarieven.
Zou je graag meer willen weten over jouw financiële zaken? Wij geven je graag advies.
